Memscap resultats annuels 2014 : flux de trésorerie opérationnelle positif de 1,7 million d'euros
Regulatory News :
MEMSCAP (Paris:MEMS) (NYSE Euronext : MEMS), le fournisseur de solutions innovantes basées sur la technologie des MEMS (systèmes micro-électro-mécaniques), annonce aujourd'hui ses résultats annuels pour l'exercice fiscal 2014 clos le 31 décembre 2014.
Présentation du compte de résultat consolidé
En ligne avec les précédentes publications trimestrielles, le chiffre d'affaires consolidé pour l'exercice 2014 s'établit à 13,2 millions d'euros (17,4 millions de dollars américains). La répartition du chiffre d'affaires consolidé par secteur d'activité sur l'exercice 2014 est la suivante :
| Secteurs | Chiffre d'affaires (M?) | % | ||
| Avionique | 5,9 | 45% | ||
| Mass market et autres | 2,9 | 22% | ||
| Médical / Biomédical | 2,6 | 20% | ||
| Communications optiques / Optique adaptative | 1,8 | 13% | ||
| Total | 13,2 | 100% |
(Les éventuels écarts apparents sur sommes sont dus aux arrondis.)
Les résultats de l'exercice 2014 s'analysent comme suit :
| (En millions d'euros) | Exercice 2014 | Exercice 2013 | ||
| Chiffre d'affaires |
13,2 |
13,7 |
||
|
- Dont produits standards* |
8,1 |
8,2 |
||
|
- Dont produits sur mesure |
5,1 |
5,5 |
||
| Marge brute |
4,1 |
2,9 |
||
| Charges opérationnelles** |
(3,7) |
(4,4) |
||
| Résultat opérationnel des activités |
0,4 |
(1,4) |
||
| Résultat financier |
(0,2) |
0,0 |
||
| Résultat net de l'ensemble consolidé | 0,2 | (1,4) |
(Données ayant fait l'objet d'un audit par les commissaires aux comptes du Groupe qui émettront ultérieurement leurs rapports. La publication des comptes annuels a été autorisée par le conseil d'administration du 20 mars 2015. Les éventuels écarts apparents sur sommes sont dus aux arrondis.)
* Incluant les redevances du pôle dermo-cosmétique.
**
Charges nettes des subventions de recherche et développement.
Conformément à la stratégie commerciale du Groupe axée sur les marchés à forte valeur ajoutée et l'amplification des gains de productivité au sein des différentes entités de production, le taux de marge brute, soit 31% du chiffre d'affaires consolidé pour l'exercice 2014, progresse de 10 points comparé au précédent exercice. La marge brute consolidée s'établit ainsi à 4,1 millions d'euros contre 2,9 millions d'euros au titre de l'exercice 2013.
Les charges opérationnelles nettes des subventions de recherche et développement s'établissent à 3,7 millions d'euros pour l'exercice 2014, soit une amélioration de 0,7 million d'euros comparé à l'exercice précédent.
Consécutivement à la progression de la marge brute consolidée sur l'exercice 2014, associée à la maîtrise des charges opérationnelles, le bénéfice opérationnel s'établit à 0,4 million d'euros contre une perte opérationnelle de (1,4) million d'euros au titre de l'exercice 2013.
Le résultat financier de l'exercice 2014, soit une perte de 0,2 million d'euros contre un résultat financier à l'équilibre au titre de l'exercice 2013, intègre notamment les effets de change relatifs aux instruments de couverture liés aux ventes du Groupe.
Le résultat net de l'ensemble consolidé présente ainsi un bénéfice net de 0,2 million d'euros contre une perte nette de (1,4) million d'euros sur l'exercice 2013.
Flux de trésorerie opérationnelle positif à 1,7 million d'euros
Bénéficiant d'un flux de trésorerie opérationnelle positif de 1,7 million sur l'exercice 2014, le Groupe affiche au 31 décembre 2014 des liquidités disponibles d'un montant de 3,8 millions d'euros intégrant la trésorerie active ainsi que les placements financiers comptabilisés en actifs disponibles à la vente (31 décembre 2013 : 2,5 millions d'euros).
Le Groupe dispose de plus, au 31 décembre 2014, de lignes de crédit disponibles non utilisées d'un montant de 0,4 million d'euros (31 décembre 2013 : 0,5 million d'euros).
La trésorerie nette d'endettement financier court et long terme s'établit quant à elle à 0,9 million d'euros au 31 décembre 2014 contre une position à l'équilibre au 31 décembre 2013.
Au 31 décembre 2014, les capitaux propres du Groupe MEMSCAP s'élèvent à 16,8 millions d'euros.
Analyse et Perspectives
Au titre de l'exercice 2014, le Groupe présente un chiffre d'affaires de 13,2 millions d'euros pour un bénéfice opérationnel de 0,4 million d'euros et un bénéfice net de 0,2 million d'euros contre une perte nette de (1,4) million d'euros pour l'exercice précédent. Au cours de cet exercice, MEMSCAP a centré sa stratégie commerciale sur les marchés à forte valeur ajoutée et a accentué ses efforts relatifs à la progression de la productivité au sein des différentes entités du Groupe.
Jean Michel Karam, Président Directeur Général du Groupe MEMSCAP, commente : « L'amélioration significative des performances du Groupe MEMSCAP au cours de l'exercice 2014 valide les choix stratégiques et opérationnels mis en ?uvre. MEMSCAP entend maintenir et développer son avance technologique sur ses principaux marchés que sont l'avionique, le médical et biomédical ainsi que le secteur des communications optiques. A ce titre, l'attribution de programmes de développement et d'industrialisation de nouvelles générations de produits par les Agences norvégiennes pour l'Innovation, témoigne du dynamisme et de la notoriété de MEMSCAP sur ces domaines. Le Groupe vise à renforcer ses positions concurrentielles et poursuivre l'amélioration de sa productivité et de sa rentabilité. ».
Résultats du 1er trimestre 2015 : 23 avril 2015
Assemblée générale annuelle : 16 juin 2015
A propos de MEMSCAP
MEMSCAP est le leader des solutions innovantes fondées sur les systèmes micro-électro-mécaniques (MEMS). Ces solutions comprennent des composants, de la production, des éléments de propriété intellectuelle, et des services associés. MEMSCAP est cotée sur l'Eurolist C de NYSE-Euronext, Paris (code ISIN : FR0010298620-MEMS). Pour plus d'informations, consultez le site www.memscap.com.
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE
Exercice clos
le 31 décembre 2014
|
31 décembre 2014 |
31 décembre 2013 |
|||
| ?000 | ?000 | |||
| Actifs | ||||
| Actifs non-courants | ||||
| Immobilisations corporelles | 3 057 | 3 318 | ||
| Immobilisations incorporelles | 8 635 | 9 017 | ||
| Actifs financiers disponibles à la vente | 1 277 | 1 141 | ||
| Actifs d'impôt différé | 1 107 | 1 121 | ||
| 14 076 | 14 597 | |||
| Actifs courants | ||||
| Stocks | 2 809 | 3 733 | ||
| Clients et autres débiteurs | 2 591 | 2 291 | ||
| Paiements d'avance | 237 | 155 | ||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2 494 | 1 382 | ||
| 8 131 | 7 561 | |||
| Total actifs | 22 207 | 22 158 | ||
| Capitaux propres et passifs | ||||
| Capitaux propres | ||||
| Capital émis | 1 772 | 1 736 | ||
| Primes d'émission | 18 771 | 20 383 | ||
| Actions propres | (117) | (123) | ||
| Réserves consolidées | (1 656) | (3 074) | ||
| Ecarts de conversion | (1 972) | (1 842) | ||
| 16 798 | 17 080 | |||
| Passifs non-courants | ||||
| Emprunts portant intérêt | 1 282 | 1 517 | ||
| Passifs liés aux avantages au personnel | 199 | 131 | ||
| 1 481 | 1 648 | |||
| Passifs courants | ||||
| Fournisseurs et autres créditeurs | 2 224 | 2 336 | ||
| Emprunts portant intérêt | 1 150 | 1 015 | ||
| Autres passifs financiers courants | 476 | 1 | ||
| Provisions | 78 | 78 | ||
| 3 928 | 3 430 | |||
| Total passifs | 5 409 | 5 078 | ||
| Total des capitaux propres et passifs | 22 207 | 22 158 |
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
Exercice clos le 31 décembre
2014
| 2014 | 2013 | |||
| ?000 | ?000 | |||
| Activités poursuivies | ||||
| Ventes de biens et services | 13 152 | 13 716 | ||
| Produits des activités ordinaires | 13 152 | 13 716 | ||
| Coût des ventes | (9 070) | (10 783) | ||
| Marge brute | 4 082 | 2 933 | ||
| Autres produits | 508 | 146 | ||
| Frais de recherche et développement | (1 856) | (1 841) | ||
| Frais commerciaux | (592) | (754) | ||
| Charges administratives | (1 772) | (1 885) | ||
| Résultat opérationnel | 370 | (1 401) | ||
|
Charges financières |
(276) |
(141) |
||
| Produits financiers | 86 | 170 | ||
| Résultat avant impôt | 180 | (1 372) | ||
|
Produit / (charge) d'impôt sur le résultat |
-- |
-- |
||
| Résultat net des activités ordinaires | 180 | (1 372) | ||
| Résultat net de l'ensemble consolidé | 180 | (1 372) | ||
| Résultats par action : | ||||
| - de base pour le résultat net de l'ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l'entité mère |
? 0,03 |
? (0,21) |
||
| - dilué pour le résultat net de l'ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l'entité mère |
? 0,03 |
? (0,21) |
ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE
Exercice clos le 31
décembre 2014
| 2014 | 2013 | |||
| ?000 | ?000 | |||
| Résultat net de l'ensemble consolidé | 180 | (1 372) | ||
| Eléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat | ||||
| Ecarts actuariels liés aux avantages postérieurs à l'emploi | (95) | (49) | ||
| Impôts sur les éléments qui ne seront pas reclassés en résultat | -- | -- | ||
| Total des éléments qui ne seront pas reclassés en résultat | (95) | (49) | ||
| Eléments susceptibles d'être reclassés ultérieurement en résultat | ||||
| Variation de juste valeur sur actifs financiers disponibles à la vente | (2) | (2) | ||
| Variation de juste valeur sur instruments financiers de couverture | (395) | -- | ||
| Ecarts de change résultant des activités à l'étranger | (130) | (1 387) | ||
| Impôts sur les éléments susceptibles d'être reclassés en résultat | -- | -- | ||
| Total des éléments susceptibles d'être reclassés ultérieurement en résultat | (527) | (1 389) | ||
| Total des autres éléments du résultat global nets d'impôt | (622) | (1 438) | ||
| Résultat global consolidé | (442) | (2 810) |
TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES
Exercice
clos le 31 décembre 2014
|
(En milliers d'euros, sauf |
Nombre |
Capital |
Primes |
Actions |
Réserves |
Ecarts de |
Total capitaux |
|||||||
| données par action) | d'actions | émis | d'émission | propres | consolidées | conversion | propres | |||||||
| ?000 | ?000 | ?000 | ?000 | ?000 | ?000 | |||||||||
| Solde au 1er janvier 2013 | 6 071 011 | 1 518 | 19 419 | (132) | (1 741) | (455) | 18 609 | |||||||
|
Résultat net de l'ensemble consolidé |
-- |
-- |
-- |
-- |
(1 372) |
-- |
(1 372) |
|||||||
| Autres éléments du résultat global nets d'impôts | -- | -- | -- | -- | (51) | (1 387) | (1 438) | |||||||
| Résultat global | -- | -- | -- | -- | (1 423) | (1 387) | (2 810) | |||||||
| Augmentation de capital | 872 707 | 218 | 964 | -- | -- | -- | 1 182 | |||||||
| Opérations sur titres auto-détenus | -- | -- | -- | 9 | -- | -- | 9 | |||||||
| Paiements en actions | -- | -- | -- | -- | 90 | -- | 90 | |||||||
| Solde au 31 décembre 2013 | 6 943 718 | 1 736 | 20 383 | (123) | (3 074) | (1 842) | 17 080 | |||||||
| Solde au 1er janvier 2014 | 6 943 718 | 1 736 | 20 383 | (123) | (3 074) | (1 842) | 17 080 | |||||||
|
Résultat net de l'ensemble consolidé |
-- |
-- |
-- |
-- |
180 |
-- |
180 |
|||||||
| Autres éléments du résultat global nets d'impôts | -- | -- | -- | -- | (492) | (130) | (622) | |||||||
| Résultat global | -- | -- | -- | -- | (312) | (130) | (442) | |||||||
| Augmentation de capital | 145 497 | 36 | 101 | -- | (14) | -- | 123 | |||||||
| Imputation du report à nouveau sur la prime d'émission | -- | -- | (1 713) | -- | 1 713 | -- | -- | |||||||
| Opérations sur titres auto-détenus | -- | -- | -- | 6 | -- | -- | 6 | |||||||
| Paiements en actions | -- | -- | -- | -- | 31 | -- | 31 | |||||||
| Solde au 31 décembre 2014 | 7 089 215 | 1 772 | 18 771 | (117) | (1 656) | (1 972) | 16 798 | |||||||
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES
Exercice clos
le 31 décembre 2014
| 2014 | 2013 | |||
| ?000 | ?000 | |||
| Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles : | ||||
| Résultat net de l'ensemble consolidé | 180 | (1 372) | ||
| Ajustements pour : | ||||
| Amortissements et provisions | 817 | 883 | ||
| Annulation des plus et moins-values de cession d'actifs | (11) | (17) | ||
| Autres éléments non monétaires | 257 | 75 | ||
| Créances clients | 86 | 375 | ||
| Stocks | 863 | (424) | ||
| Autres débiteurs | (185) | 62 | ||
| Dettes fournisseurs | (271) | (461) | ||
| Autres créditeurs | 11 | 6 | ||
| Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles | 1 747 | (873) | ||
|
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités d'investissement : |
||||
| Acquisition d'immobilisations | (379) | (569) | ||
| Revente / (achat) d'actifs financiers | (148) | (29) | ||
| Flux de trésorerie provenant / (consommés) par des activités d'investissement | (527) | (598) | ||
|
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement : |
||||
| Financement par emprunts et assimilés | -- | 149 | ||
| Remboursement d'emprunts et assimilés | (577) | (634) | ||
| Remboursement de dettes sur contrats de location-financement | (108) | (106) | ||
| Revente / (achat) d'actions propres | 6 | 9 | ||
| Produits nets perçus sur les augmentations de capital et exercices de bons et options | 124 | 1 183 | ||
| Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement | (555) | 601 | ||
|
Impact des taux de change sur la trésorerie et équivalents de trésorerie |
119 |
(24) |
||
| Augmentation / (diminution) nette de trésorerie et équivalents de trésorerie | 784 | (894) | ||
| Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture | 1 175 | 2 069 | ||
| Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture | 1 959 | 1 175 |