S.T.DUPONT : Résultats consolidés du 1er Semestre de l'Exercice 2006-2007
14 Décembre 2006
Le 12 décembre 2006, le Directoire a arrêté les comptes consolidés du premier semestre de l'exercice 2006-2007 qui ont été approuvés par le Conseil de Surveillance ce même jour.
Les chiffres clés du premier semestre de l'exercice 2006-2007 se présentent ainsi :
| Chiffre d'affaires net | 33,3 | 37,3 | -10,8% |
| Marge brute | 15,3 | 15,8 | -2,9% |
| 46,1% | 42,3% | ||
| Résultat opérationnel (hors éléments non récurrents) | (2,4) | (5,1) | 2,8 |
| Eléments non récurrents | 5,0 | (23,9) | 28,9 |
| Résultat opérationnel | 2,6 | (29,0) | 31,7 |
| Coût de l'endettement | (0,8) | (1,4) | 0,6 |
| Résultat net (Part du Groupe) | 1,2 | (31,5) | 32,7 |
| Résultat net par action (en Euro) | 0,00 | (5,05) | 5,05 |
Les ventes reculent par rapport à l'exercice précédent mais sont en ligne avec les hypothèses retenues dans le plan d'affaires arrêté en février 2006.
Analyse du chiffre d'affaires par activités :
| Taux de change courant | |||
| Briquets & Stylos | 16,2 | 19,1 | - 15,3 |
| Mode & Maroquinerie, | 11,3 | 12,5 | - 9,0 |
| Autres | 2,9 | 3,5 | - 16,5 |
| Chiffre d'affaires Produits | 30,4 | 35,1 | - 13,2 |
| Revenus de Licences | 2,8 | 2,2 | + 26,0 |
| Chiffre d'affaires net | 33,3 | 37,3 | - 10,8 |
La grève intervenue fin septembre à l'usine de Faverges a eu un impact sur les ventes du semestre notamment sur les briquet et stylos. Ce retard sera rattrapé dans le courant du troisième trimestre.
Les principaux évènements du premier semestre sont :
- Augmentation du capital de 41,8 millions d'euros en juin 2006. Cette augmentation de capital, associée à l'optimisation de la gestion du besoin en fonds de roulement, ont permis de faire passer la trésorerie (hors découverts) de 19,5 millions d'euros à fin mars 2006 à 36,7 millions d'euros à fin septembre 2006, après remboursement de 14,3 millions d'euros d'emprunts et dettes financières divers ;
- Nomination d'Alain Crevet en tant que Président du Directoire en septembre 2006 ;
- Mise en oeuvre effective du plan social au siège social et à l'usine de Faverges dont les effets se feront sentir sur le second semestre.
L'impact des éléments non récurrents sur le résultat est significatif. Ils sont liés à la reprise de provision pour charges liée au plan social et à des dotations aux provisions pour risques dans le cadre de la réorganisation des activités du Groupe prévue dans le plan d'affaires.
L'évolution de l'activité et des composantes de l'exploitation (taux de marge et frais généraux) sont en ligne avec le plan d'affaires arrêté en février 2006 et doivent nous permettre d'atteindre notre objectif de retour à un résultat d'exploitation équilibré sur le prochain exercice.
Les comptes semestriels consolidés résumés au 30 septembre 2006 ainsi que le communiqué relatif à l'activité du premier semestre peuvent être consultés sur le site : www.st-dupont.com (site corporate).
Contacts :
- Contact Analystes :
Michel Suhard
01 53 91 33 11
- Contact Presse :
Burson-Marsteller
Sandrine Romano
01 41 86 76 77
sandrine_romano@fr.bm.com
Comptes consolidés du Groupe
| Chiffre d'affaires net « produits » | 30 438 | 77 780 | 35 064 | |
| Autres produits des activités ordinaires | 2 814 | 6 032 | 2 234 | |
| Produits des activités ordinaires | 33 252 | 83 812 | 37 298 | |
| Coûts des ventes | (17 928) | (47 907) | (21 521) | |
| Marge brute | 15 324 | 35 905 | 15 777 | |
| Frais de communication | (1 413) | (5 284) | (2 650) | |
| Frais commerciaux | (7 325) | (17 765) | (8 820) | |
| Frais généraux et administratifs | (8 950) | (18 944) | (9 447) | |
| Autres produits et charges | 1.3.2.1.19 | 4 762 | (18 982) | (1 381) |
| Résultat opérationnel avant pertes de valeur | 2 397 | (25 070) | (6 521) | |
| Pertes de valeur sur actifs (IAS 36) | 1.3.2.1.18 | 220 | (22 534) | (22 516) |
| Charges opérationnelles | (12 707) | (83 509) | (44 814) | |
| Résultat opérationnel | 2 618 | (47 604) | (29 037) | |
| Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 1.3.2.1.20 | 422 | 381 | 165 |
| Coût de l'endettement financier brut | (1 074) | (2 260) | (1 079) | |
| Coût de l'endettement financier net | 1.3.2.1.20 | (652) | (1 879) | (914) |
| Autres produits et charges financiers | 1.3.2.1.20 | (170) | (620) | (478) |
| Quote-part dans le résultat des entreprises associées | (347) | (132) | (256) | |
| Résultat avant Impôt | 1 449 | (50 235) | (30 685) | |
| Charges d'impôt sur le résultat | (248) | (1 285) | (782) | |
| Résultat net | 1 201 | (51 520) | (31 467) | |
| Résultat net - part du Groupe | 1 201 | (51 520) | (31 467) | |
| Résultat net - intérêts minoritaires | - | - | - | |
| Résultat net par action (en euros) | 0,00 | (8,27) | (5,05) | |
| Résultat net dilué par action (en euros) | 0,01 | (8,27) | (5,05) |
| Actif non courant | ||||
| Ecarts d'acquisition | 1.3.2.1.3 | 3 179 | 3 325 | 3 417 |
| Immobilisations incorporelles (nettes) | 1.3.2.1.4 | 197 | 0 | 0 |
| Immobilisations corporelles (nettes) | 1.3.2.1.5 | 1 018 | 633 | 549 |
| Actifs financiers | 1 488 | 1 575 | 1 642 | |
| Participations dans les entreprises associées | 1.3.2.1.6 | 289 | 636 | 513 |
| Impôts différés | 238 | 257 | 248 | |
| Total de l'actif non courant | 6 409 | 6 426 | 6 369 | |
| Actif courant | ||||
| Stocks et en-cours | 1.3.2.1.7 | 21 278 | 21 608 | 31 165 |
| Créances clients | 1.3.2.1.8 | 10 661 | 13 962 | 15 148 |
| Autres créances | 1.3.2.1.9 | 3 762 | 4 335 | 3 797 |
| Impôts courants | 1 059 | 898 | 833 | |
| Actifs financiers | 1.3.2.1.10 | 0 | 4 | 10 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 1.3.2.1.11 | 36 715 | 19 496 | 11 942 |
| Total de l'actif courant | 73 475 | 60 303 | 62 895 | |
| Total de l'actif | 79 884 | 66 729 | 69 264 |
| Capitaux propres - part du Groupe | ||||
| Capital | 1.3.2.1.12 | 21 231 | 9 963 | 9 963 |
| Prime d'émission, de fusion et d'apport | 953 | 1 250 | 1 665 | |
| Actions propres | -1 | -24 | -57 | |
| Composante capital des emprunts convertibles | 1 904 | 1 943 | 1 951 | |
| Juste valeur des instruments de couverture | 0 | 9 | -216 | |
| Réserves consolidées | -3 986 | 17 269 | 17 269 | |
| Réserves de conversion | -566 | -151 | 86 | |
| Résultat net- part du Groupe | 1 201 | -51 520 | -31 467 | |
| Total capitaux propres - part du groupe | 20 736 | -21 261 | -806 | |
| Total capitaux propres - part des minoritaires | ||||
| Dettes non courantes | ||||
| Emprunts obligataires convertibles | 1.3.2.1.14 | 20 573 | 20 754 | 20 609 |
| Emprunts et dettes financières | 1.3.2.1.15 | 38 | 7 040 | 43 |
| Emprunts sur location financement (à plus d'un an) | 1.3.2.1.15 | 248 | 301 | 368 |
| Instruments financiers (à plus d'un an) | 184 | |||
| Impôts différés | 15 | 29 | 29 | |
| Provisions pour engagements de retraite et autres avantages | 1.3.2.1.13 | 6 334 | 5 826 | 7 040 |
| Total des dettes non courantes | 27 208 | 33 950 | 28 273 | |
| Dettes courantes | ||||
| Fournisseurs | 1.3.2.1.16 | 6 087 | 4 971 | 6 637 |
| Autres dettes | 1.3.2.1.17 | 8 964 | 11 191 | 10 205 |
| Impôts courants | 467 | 413 | 26 | |
| Provisions pour risques et charges | 1.3.2.1.13 | 13 010 | 19 464 | 4 336 |
| Emprunts obligataires convertibles (à moins d'1 an) | 1.3.2.1.14 | 772 | 1 575 | 785 |
| Emprunts et dettes financières | 1.3.2.1.15 | 2 388 | 16 141 | 19 353 |
| Emprunts sur location financement (moins d'1 an) | 1.3.2.1.15 | 252 | 285 | 289 |
| Instruments financiers (à moins d'1 an) | 0 | 0 | 166 | |
| Total des dettes courantes | 31 940 | 54 040 | 41 797 | |
| Total du Passif | 79 884 | 66 729 | 69 264 |
| I - Activités Opérationnelles | |||
| Résultat net avant impôt | 1 201 | (51 520) | (31 467) |
| Dotations aux amortissements et pertes de valeur | 525 | 25 339 | 25 096 |
| Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur | (9) | 36 | (189) |
| Charges (produits) liés aux stock-options | 0 | 204 | 357 |
| Variation des provisions | (5 914) | 14 399 | 446 |
| Charge nette d'intérêts | 807 | 2 499 | 1 348 |
| Plus ou moins-values de cession | (477) | 961 | 49 |
| Charge (produit) d'impôt | 248 | 1 285 | 782 |
| Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence, net des dividendes versés | 347 | 132 | 255 |
| Capacité d'autofinancement | (3 272) | (6 665) | (3 323) |
| Variation des stocks et en-cours | 2 | 8 221 | (1 225) |
| Variation des clients et comptes rattachés | 3 126 | 5 557 | 4 552 |
| Variation des autres créances | 553 | (428) | 413 |
| Variation des dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 153 | (6 552) | (4 910) |
| Variation des autres dettes | (2 024) | 90 | (843) |
| Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation | 2 810 | 6 888 | (2 013) |
| Intérêts payés | (295) | (526) | (416) |
| Intérêts encaissés | 415 | 386 | 169 |
| Impôts sur les résultats payés | (356) | 658 | 863 |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES OPERATIONNELLES | (698) | 741 | (4 720) |
| II - Activités d'investissement | |||
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles (hors dépenses de développement) | (13) | (512) | (215) |
| Dépenses de développement | (191) | (598) | (397) |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles | (598) | (2 284) | (1 281) |
| Acquisitions d'autres immobilisations financières | (5) | (202) | (64) |
| Besoin de trésorerie (investissements) | (807) | (3 596) | (1 957) |
| Cessions d'immobilisations incorporelles | 0 | ||
| Cessions d'immobilisations corporelles | 0 | 110 | 27 |
| Cessions d'autres immobilisations financières | 29 | 177 | 125 |
| Désinvestissements | 29 | 287 | 152 |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | (778) | (3 309) | (1 805) |
| III - Activités de financement | |||
| Augmentation de capital | 41 210 | 8 | |
| Diminution de capital | (14) | 204 | |
| Rachat d'actions propres | 23 | 21 | (12) |
| Émissions d'emprunts et dettes financières | 331 | 1 259 | 976 |
| C/C actionnaires | (7 000) | 7 000 | |
| Remboursement d'emprunts et dettes financières | (14 335) | (385) | (244) |
| Intérêts payés | (1 074) | (2 260) | (1 079) |
| Autres flux liés aux opérations de financement | (596) | 2 272 | 4 863 |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT | 18 545 | 8 111 | 4 512 |
| Effets de la variation des cours de change sur la trésorerie | 150 | 199 | 201 |
| Variation nette de la trésorerie | 17 219 | 5 742 | (1 812) |
| Trésorerie à l'ouverture de l'exercice | 19 496 | 13 754 | 13 754 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 36 715 | 19 496 | 11 942 |
| Variation nette de la trésorerie | 17 219 | 5 742 | (1 812) |
Copyright Companynews
[CN#113905]