Abbott Laboratories déclare un dividende extraordinaire sous forme d'actions de Hospira
ABBOTT PARK, Illinois, April 13 /PRNewswire/ --
- Abbott confirme ses prévisions quant au bénéfice par action pour le deuxième trimestre et l'ensemble de l'exercice 2004, rajusté pour tenir compte de la transition des revenus vers Hospira
Abbott Laboratories a annoncé aujourd'hui que son conseil d'administration a déclaré un dividende extraordinaire, sous forme de distribution de toutes les actions ordinaires en circulation de Hospira, Inc., société de produits hospitaliers d'envergure mondiale faisant l'objet d'une scission d'avec Abbott. Pour chaque bloc de dix actions ordinaires, les actionnaires d'Abbott recevront une action de Hospira. Aucune fraction d'action de Hospira ne sera émise; les actionnaires recevront un montant d'argent au lieu des fractions d'action. Le dividende extraordinaire devrait être versé le 30 avril 2004 aux actionnaires d'Abbott dûment inscrits le 22 avril 2004 à la fermeture des bureaux.
La distribution d'actions ordinaires de Hospira conclura la scission de la nouvelle société d'avec Abbott. Une fois la distribution terminée, l'action ordinaire de Hospira sera négociée à la Bourse de New York, sous le symbole "HSP", à compter du 3 mai 2004. La distribution du dividende est conditionnelle à l'approbation du rapport sur formulaire 10 de Hospira par la Securities and Exchange Commission.
"Ce dividende extraordinaire consolide notre engagement à faire fructifier la valeur pour les actionnaires et offre à ceux-ci une participation dans deux sociétés autonomes qui sont en mesure de se concentrer exclusivement sur les possibilités de leurs marchés propres", a déclaré Miles-D. White, président du conseil et chef de la direction à Abbott Laboratories. "L'inauguration prochaine de Hospira marque aussi une autre grande étape de la stratégie d'Abbott en vue d'accélérer la croissance, stratégie qui passe par la mise au point et la commercialisation de produits médicaux et pharmaceutiques de pointe et de premier plan."
Abbott a reçu un avis de l'Internal Revenue Service des Etats-Unis l'informant que la distribution d'actions ordinaires de Hospira n'est pas imposable au fédéral pour Abbott et ses actionnaires américains, sauf si un montant d'argent est reçu en lieu et place de fractions d'action. Le dividende extraordinaire est assujetti aux modalités de l'entente de séparation et de distribution conclue par Abbott et Hospira, entente qui est annexée à la déclaration d'enregistrement de Hospira sur formulaire 10.
Les actionnaires d'Abbott n'ont rien à faire pour recevoir leurs actions de Hospira. Pour tout complément d'information sur le dividende extraordinaire à l'intention des actionnaires d'Abbott, veuillez consulter la rubrique "Questions et réponses" du présent communiqué, laquelle est également affichée sur le site Web www.abbottinvestor.com.
Les perspectives financières initiales de Hospira ainsi que l'impact financier de la scission sur Abbott, y compris la transition des revenus futurs d'Abbott vers Hospira, tel que discuté dans le communiqué de presse relatif aux résultats du premier trimestre d'Abbott, diffusé le 8 avril 2004, sont détaillées dans la rubrique "Questions et réponses" du présent communiqué.
Abbott Laboratories est une société d'envergure mondiale orientée vers les soins de santé en général. Abbott concentre ses activités sur la découverte, le développement, la fabrication et la commercialisation de produits pharmaceutiques et médicaux, y compris des produits nutritionnels, des instruments et des produits diagnostiques. La société, qui regroupe environ 70 000 employés, distribue ses produits dans plus de 130 pays.
Pour obtenir les communiqués de presse d'Abbott ainsi que des renseignements sur la société, veuillez consulter le site Web à l'adresse www.abbott.com.
Private Securities Litigation Reform Act of 1995 Mise en garde relative aux énoncés prospectifs
Le présent communiqué peut renfermer des énoncés prospectifs au sens de la Private Securities Litigation Reform Act of 1995. Abbott tient à avertir le lecteur que les énoncés prospectifs sont assujettis à divers facteurs de risque et d'incertitude susceptibles d'entraîner un écart important entre les résultats réels et ceux escomptés. Les facteurs de nature économique, concurrentielle, gouvernementale, technologique ou autres qui pourraient influer sur les activités d'Abbott sont détaillés à la rubrique "Questions et réponses" ci-dessous, ainsi qu'à l'annexe 99.1 du rapport sur formulaire 10-K pour 2003 déposé par la société auprès de la Securities and Exchange Commission, et sont incorporés par référence au présent communiqué. Les énoncés prospectifs du présent communiqué doivent également être évalués de concert avec la mise en garde relative à Hospira de la rubrique "Risk Factors" (facteurs de risque) de la déclaration d'enregistrement sur formulaire 10 de Hospira, déposée le 8 avril 2004. Abbott et Hospira ne sont nullement dans l'obligation de publier toute révision apportée aux énoncés prospectifs à la lumière d'événements ou de développements récents.
Questions et réponses
RENSEIGNEMENTS A L'INTENTION DES ACTIONNAIRES D'ABBOTT
Q1) Que recevront les actionnaires lors de la distribution?
R1) Chaque porteur d'actions ordinaires d'Abbott recevra une action
ordinaire de Hospira, ainsi que les droits d'achat d'actions
privilégiées afférents, pour chaque bloc de dix actions ordinaires
d'Abbott détenu à la date de clôture des registres.
Aucune fraction d'action ordinaire de Hospira ne sera émise. Les
fractions d'action que les actionnaires auraient été en droit de
recevoir seront regroupées et vendues au public par l'agent de
distribution. Le produit net de ces ventes sera distribué au pro rata
aux actionnaires qui auraient normalement été en droit de recevoir
des fractions d'action ordinaire de Hospira.
La distribution ne modifiera ni le nombre d'actions en circulation
d'Abbott ni les droits des actionnaires d'Abbott. Elle pourrait
toutefois influer sur la valeur marchande de l'action ordinaire
d'Abbott, une tranche des affaires d'Abbott étant transférée à
Hospira.
Q2) Les actions de Hospira distribuées aux actionnaires sont-elles
assujetties à l'impôt fédéral sur le revenu?
R2) Abbott a reçu un avis de l'Internal Revenue Service des Etats-Unis
l'informant que la distribution d'actions ordinaires de Hospira n'est
pas imposable au fédéral pour Abbott et ses actionnaires américains
recevant des actions ordinaires de Hospira. Toutefois, aucune
fraction d'action ne sera émise, et tout montant d'argent reçu en
lieu et place de fractions d'action sera généralement imposable.
Les actionnaires sont priés de consulter un fiscaliste-conseil pour
connaître l'incidence fiscale spécifique de la distribution, y
compris les lois fiscales d'Etat, locales et étrangères qui
s'appliquent.
Q3) Comment les actionnaires doivent-ils déterminer l'assiette fiscale de
leurs actions de Hospira?
R3) Peu après la distribution, Abbott fournira à ses actionnaires
américains les données qui leur permettront de calculer l'assiette
fiscale de leurs actions d'Abbott et de Hospira, ainsi que d'autres
renseignements dont ils auront besoin pour inscrire leurs actions
ordinaires de Hospira sur leur rapport d'impôt fédéral des Etats-Unis
pour 2004 à titre de transaction non imposable.
Les actionnaires sont priés de consulter un fiscaliste-conseil pour
connaître l'incidence fiscale spécifique de la distribution, y
compris les lois fiscales d'Etat, locales et étrangères qui
s'appliquent.
Q4) De quelle manière les actions de Hospira seront-elles émises?
R4) Les actionnaires d'Abbott recevront leurs actions ordinaires de
Hospira par l'intermédiaire des circuits qu'ils utilisent
actuellement pour détenir ou négocier leurs actions ordinaires
d'Abbott, qu'il s'agisse d'un compte de courtage, d'un régime 401(k)
ou d'autres moyens. La réception des actions ordinaires de Hospira
sera documentée de la manière habituellement utilisée pour
transmettre des mises à jour aux actionnaires ordinaires d'Abbott, y
compris les relevés de courtage mensuels et les relevés 401(k).
Les actionnaires inscrits d'Abbott qui détiennent des actions
ordinaires de la société sous forme de certificat (ou qui participent
au régime de réinvestissement des dividendes d'Abbott Laboratories)
recevront un état de compte montrant des actions d'EquiServe Trust
Company, N.A., agent de distribution, agent de transfert et
registraire des actions ordinaires de Hospira. Appelée "écriture
comptable", cette méthode de comptabilisation de l'actionnariat aux
livres de Hospira ne comporte aucune émission de certificats sur
papier. Une fois la distribution terminée, vers le 30 avril 2004, les
actionnaires de Hospira dont les actions sont détenues sous forme
d'écriture comptable pourront demander le transfert de leurs actions
vers un compte de courtage ou un autre compte, ou la livraison de
certificats d'action sur papier.
Q5) Que doivent faire les actionnaires pour recevoir leurs actions de
Hospira?
R5) Les actionnaires n'ont rien à faire pour recevoir leurs actions de
Hospira. Cette offre est réservée aux actionnaires d'Abbott dûment
inscrits le 22 avril 2004 à la fermeture des bureaux. Les
actionnaires n'ont rien à payer en contrepartie des nouvelles actions
et ils n'ont pas à remettre leurs actions d'Abbott.
Q6) Avec qui les actionnaires doivent-ils communiquer pour obtenir de
plus amples renseignements?
R6) Georgeson Shareholder Communications Inc. est l'agent d'information
pour cette distribution. Veuillez communiquer avec Georgeson pour
toute question relative à la distribution ou demande de
renseignements additionnels. On peut communiquer avec Georgeson à
l'adresse suivante : 17 State Street, 10th Floor, New York, NY 10004,
ou en composant le 1 800 905-7286.
Pour des questions et réponses additionnelles à l'intention des
actionnaires d'Abbott, veuillez consulter le site
www.abbottinvestor.com.
Q7) Quelles sont les répercussions financières de la transaction pour
Abbott et Hospira?
R7) La scission de Hospira entraînera la séparation de l'actif, du passif
et des résultats d'exploitation de Hospira d'avec ceux d'Abbott.
Immédiatement avant la scission, Hospira assumera également une
tranche d'environ 700 millions $ de la dette d'Abbott. La dette à
court terme d'Abbott sera donc réduite d'environ 700 millions $.
Hospira devra également acquérir d'Abbott l'actif d'exploitation net
de l'entreprise internationale de produits hospitaliers, à un coût
approximatif de 300 millions $, entre 2004 et 2006.
Le bénéfice net de Hospira autrefois inclus dans les résultats
d'Abbott, y compris le bénéfice net tiré de son entreprise
internationale, sera transféré à Hospira à la date de la scission.
Par conséquent, et tel qu'annoncé préalablement, les perspectives
d'Abbott en matière de bénéfice par action doivent être rajustées
pour tenir compte de cette transition vers Hospira. Après rajustement
pour le fractionnement post-scission des bénéfices entre Abbott et
Hospira, Abbott confirme ses perspectives préalables au niveau du
bénéfice d'exploitation pour le deuxième trimestre et l'ensemble de
l'exercice 2004, perspectives annoncées dans le communiqué de presse
diffusé le 8 avril 2004 et portant sur les résultats d'Abbott pour le
premier trimestre. Ces perspectives sont présentées dans le tableau
de la réponse numéro huit.
Les résultats rétrospectifs de Hospira jusqu'à la date de la scission
demeureront comptabilisés aux résultats rétrospectifs d'Abbott, mais
ils seront reclassés des "activités poursuivies" à un poste
"activités abandonnées" distinct à l'état des résultats consolidés
d'Abbott. A l'avenir, les prévisions d'Abbott quant au bénéfice
d'exploitation se concentreront sur le bénéfice par action des
activités poursuivies, exclusion faite de certaines charges
exceptionnelles. Tel qu'annoncé précédemment, Abbott prévoit inscrire
certaines charges exceptionnelles en 2004 pour les acquisitions et
les coûts liés à la scission, charges qu'engloberont les prévisions
du bénéfice par action conformément aux PCGR, tel qu'illustré dans le
tableau de la réponse numéro huit.
Les résultats financiers vérifiés rétrospectifs de Hospira jusqu'à en
2003 se reflètent dans le rapport sur formulaire 10 déposé auprès de
la SEC et disponible sur le site www.sec.gov. Ce document sera posté
aux actionnaires dûment inscrits vers le 16 avril 2004, et aux
nouveaux actionnaires à la date de clôture des registres.
Les résultats financiers de Hospira pour 2004 reflèteront les
résultats d'un exercice complet qui comprendra la période de janvier
à avril 2004, lorsque Hospira faisait partie d'Abbott.
En 2004, tel que mentionné dans le rapport sur formulaire 10, Hospira
commencera à engager les coûts permanents inhérents à l'exploitation
d'une société autonome, y compris les frais liés au siège social et
aux technologies de l'information, comme le reflètent le bénéfice
avant impôts prévu pour 2004, présenté dans le tableau de la réponse
numéro huit. Selon les prévisions de Hospira, après 2004, une
croissance différentielle et des efficacités devraient venir
contrebalancer ces coûts.
Tel que discuté dans le rapport sur formulaire 10, Hospira engagera
également des frais d'intérêt sur la dette qu'elle assume dans le
cadre de la scission. Les frais d'intérêt prévus ont été calculés en
fonction de la stratégie de financement actuelle de Hospira, tel
qu'illustré par le bénéfice avant impôts prévu pour 2004, dans le
tableau de la réponse numéro huit. En outre, tel que discuté dans le
rapport sur formulaire 10, Hospira subira certains coûts de
transition non récurrents pour la période allant de 2004 à 2006, tel
que présenté dans le tableau de la réponse numéro huit.
Hospira fournira des services de transition à Abbott et vice versa, à
une juste majoration du prix coûtant. De surcroît, Hospira et Abbott
s'approvisionneront mutuellement au cours de la période de
transition, à une juste majoration. L'impact de ces ententes sur les
prévisions de Hospira en matière de marge nette pour 2004 se reflète
dans le bénéfice avant impôts prévu pour 2004, tel que présenté dans
le tableau de la réponse numéro huit.
Q8) Quel sera l'impact de la transaction sur le bénéfice d'Abbott et de
Hospira pour l'ensemble de l'exercice?
R8) Le tableau suivant explique le fractionnement du bénéfice entre
Abbott et Hospira. Après rajustement pour le fractionnement
post-scission des bénéfices entre Abbott et Hospira, Abbott confirme
ses perspectives préalables au niveau du bénéfice par action pour le
deuxième trimestre et l'ensemble de l'exercice 2004, perspectives
annoncées dans le communiqué de presse diffusé le 8 avril 2004 et
portant sur les résultats d'Abbott pour le premier trimestre. Le
tableau présente également les perspectives de Hospira pour 2004.
Rapprochement du fractionnement des revenus entre Abbott et Hospira -
Ensemble de l'exercice
Ensemble de
l'exercice 2004
(estimatif)
Abbott :
Bénéfice dilué par action (BPA dilué), à
l'exclusion des charges exceptionnelles (1) 2,40 $ - 2,48 $
Fractionnement du BPA dilué vers Hospira (2) (0,160 $ - 0,175 $)
BPA dilué des activités poursuivies, à
l'exclusion des charges exceptionnelles (1) 2,24 $ - 2,31 $
Moins : charges exceptionnelles (1) (0,20 $)
BPA dilué des activités poursuivies,
selon les PCGR 2,04 $ - 2,11 $
Hospira :
BPA dilué (équivalent Abbott) 0,160 $ - 0,175 $
Millions de dollars :
Bénéfice avant impôts équivalent,
moins les coûts d'exploitation
en tant que société autonome,
à l'exclusion des
charges exceptionnelles (3) (4) 292 $ - 325 $
Bénéfice net, à l'exclusion
des charges exceptionnelles 219 $ - 243 $
Moins : charges exceptionnelles
après impôts (4) (27 $)
Bénéfice net selon les PCGR 192 $ - 216 $
BPA dilué prévu de Hospira,
à l'exclusion des
charges exceptionnelles (4) 1,39 $ - 1,54 $
Moins : charges exceptionnelles (4) (0,17 $)
BPA dilué de Hospira selon les PCGR 1,22 $ - 1,37 $
1. Conformément aux prévisions antérieures, les résultats d'Abbott pour
2004 engloberont des charges exceptionnelles relativement aux frais
de recherche et développement en cours et aux frais d'intégration
liés aux acquisitions, ainsi qu'aux coûts liés à la scission de
Hospira. Ces coûts devraient atteindre 0,20 $ par action pour
l'ensemble de l'exercice 2004. Une tranche de 0,05 $ par action de
cette somme a été engagée au cours du premier trimestre de 2004.
2. Reflète un bénéfice par action équivalant au bénéfice net de Hospira
au sein d'Abbott.
3. Tel que mentionné dans le rapport sur formulaire 10 déposé par
Hospira auprès de la SEC, Hospira engagera les coûts inhérents à
l'exploitation d'une société autonome, y compris les frais liés au
siège social et aux technologies de l'information. L'impact de ces
coûts sur les résultats de 2004, ainsi que l'intérêt et la marge
nette relativement aux ententes de service de transition et de
production avec Abbott, se reflètent dans cette estimation du
bénéfice avant impôts. Selon les prévisions de Hospira, après 2004,
une croissance différentielle et des efficacités devraient venir
contrebalancer ces coûts.
4. Tel qu'indiqué dans le rapport sur formulaire 10 déposé par Hospira
auprès de la SEC, Hospira subira des frais de transition non
récurrents pour la période allant de 2004 à 2006, soit des charges
avant impôts d'environ 100 millions $ et des dépenses en
immobilisations de 82 millions $. Pour 2004, les frais après impôts
devraient atteindre 27 millions $ ou 0,17 $ par action de Hospira
(valeur médiane d'une fourchette de 0,15 $ à 0,19 $), calculés à
partir du BPA de Hospira. Le BPA dilué de Hospira repose sur une
estimation du nombre d'actions de Hospira en circulation, en
fonction d'un ratio de distribution de 10 contre 1. Le nombre précis
d'actions de Hospira ne sera pas connu avant que la scission ne soit
conclue et que l'effet dilutif des options d'achat d'actions ne soit
calculé.
Note additionnelle sur les prévisions de Hospira : Hospira prévoit
inscrire un chiffre d'affaires de 2,5 milliards $ pour l'ensemble de
l'exercice 2004. Elle estime à 25,5 % le taux d'imposition de ses
activités poursuivies pour 2004, à l'exclusion des charges
exceptionnelles liées à la transition. Ces charges de transition
exceptionnelles seront imposées à un taux plus élevé, ce qui se
traduit par un taux d'imposition estimatif de 23 à 24 % selon les
PCGR.
Bénéfice par action prévisionnel d'Abbott
Q9) Quel est l'impact de la transaction sur le bénéfice par action
prévisionnel récemment annoncé par Abbott pour le deuxième trimestre
de 2004?
R9) Le 8 avril 2004, Abbott a annoncé un bénéfice par action prévisionnel
de 0,57 $ à 0,59 $ pour le deuxième trimestre de 2004, avant les
charges exceptionnelles et en assumant que les éléments d'affaires
qui composent Hospira demeurent au sein d'Abbott. Abbott confirme ses
prévisions en matière de bénéfice par action pour le deuxième
trimestre 2004, rajusté pour refléter la transition d'une tranche des
revenus futurs d'Abbott vers Hospira, tel qu'illustré dans le tableau
suivant.
Bénéfice par action (BPA), en assumant que
les éléments d'affaires qui composent
Hospira demeurent au sein d'Abbott 0,57 $ - 0,59 $
Tranche estimative du bénéfice net
revenant à Hospira
(impact sur le BPA d'Abbott) (0,04 $)
BPA des activités poursuivies, après la scission 0,53 $ - 0,55 $
Moins : charges exceptionnelles déjà annoncées (0,11 $)
BPA dilué selon les PCGR 0,42 $ - 0,44 $
Sites Web : http://www.abbott.com http://www.abbottinvestor.com